NEW YORK（AP）—ネブラスカ州リンカーン出身の32歳のポール・サファリックは、21歳から食品業界で働いており、Raising Cane'sの配達やTrader Joe'sの商品陳列など、サービスの早いレストランで働いています。ダウン症を持つサファリックは、最近、悪天候の際にアクティブに過ごすためのトレッドミルを購入し、歯の矯正の費用を手伝っています。
これは、財政的には珍しいことであり、その一部はABLE口座と呼ばれるほとんど知られていない貯蓄口座によるものです。この口座を使えば、「障害者」とされる人が、Supplemental Security IncomeやMedicaidなどの給付金にリンクされた資産制限である2,000ドルを超えるお金を貯めることができます。この口座がなければ、ある月に一度の特定の時点で2,000ドルを超える資産を持っていると、サファリックは政府の支援を受けられなくなるリスクがありました。
ポールと一緒に住んでいる母親である71歳のデブ・サファリックは、「このABLE口座があるおかげで、私たちはあまり心配しなくて済むようになりました。彼が働いてお金を貯め、それが彼にとって不利に働くことがないのは素晴らしいことです。」と述べています。
2014年に創設された法律にちなんで名付けられたAchieving a Better Life Experience Act、ABLE口座は、26歳以前に障害があると診断された個人に2016年以来提供されています。来年、46歳以前に障害がある人々にも利用可能になり、1,000万人の退役軍人を含む追加の600万人にアクセスが拡大すると、彼の州で口座を管理しているインディアナ州財務官ダニエル・エリオットが述べています。全国で既に約8百万人が資格を有しています。
「以前は個人が$2,000までしか貯金できず、給付金が失われる可能性があったことは、多くの家族にとって制約でした」とエリオットは述べています。「人々は将来のために貯金することができない状況に追い込まれていました。今では、（ABLE口座の）平均残高が11,000ドルから12,000ドルの間になることを見ています。」
一般的に、ABLE口座は、Supplemental Security Incomeに影響を与えることなく、最大100,000ドルに達する可能性があります。さまざまな州のABLE口座の生涯残高の上限は約300,000ドルから500,000ドルを超える場合があります。これらは各州の財務官が管理し、ほとんどの場合、彼らのウェブサイト経由でオンラインで設定できます。一部のABLEプランはペーパーアプリケーションも受け付けています。
ABLE口座には、アカウント所有者、友人、家族、組織、非営利団体、雇用者など、誰でも毎年$19,000まで貢献できます。アカウント所有者が働いており、まだ職場の退職金プランに貢献していない場合、彼らは年間総所得に等しい追加額を追加できます。2025年については、その額は州によって異なり、追加で15,560ドルから18,810ドルまでの金額が可能です。
また、税制上の利点もあります。ABLE口座からの投資収益は、支出が「資格のある障害者支出」（医療治療、教育、家庭教師、職業訓練など）に使用される限り、非課税のままです。アカウント所有者は、アカウント内の資金のためにいくつかの投資オプションから選択したり、その資金を保持し、さらに投資しないようにしたりすることができます。
エリオットは、これらの口座の認知度を高めることが、アメリカ州財務官協会（NAST）の最大の課題であると述べています。
「多くの人々が、『障害を持っているか、子供がいる場合、お金を貯めることが給付金に危険を及ぼす可能性がある』という考え方に慣れています」と彼は述べています。「州や国として、実際に今はお金を貯めることができることを伝え始める必要があります。家を購入するためにお金を貯めることもできます。現在最も難しいことは、そのメッセージを広めることです。変化が起きたことに気づいてもらうためには、より多くの人々が認識する必要があります。」
NASTのデータによると、2024年末時点で186,641のABLE口座が存在していましたが、約8百万人が資格を有していると見積もられています。年齢制限が引き上げられると、アカウントは、大人になってから事故による障害や、COVID感染後など、後に発生した可能性のある障害を持つ人々にも利用可能になります。
アメリカ人の金融状況を研究する金融健康ネットワークの政策および研究のシニアアソシエイトであるアンドリュー・ウォーレンは、その団体による2023年の報告書に参加した大部分の人々がこれらの口座の存在を知らなかったと述べています。
「資格を持つ個人のうち、わずか1％がこれらの口座を持っています」とウォーレンは述べています。「われわれの研究では、脆弱なグループで金融的に健康になる障害の主要な障害の1つが資産制限であることを示しています。しかし、現場のケースワーカーや直接サービスプロバイダーと（ABLE口座の管理者との）間に情報の不連続があります。」
以下に知っておくべきことが記載されています。
私はABLE口座に資格があるかどうかをどうやって知ればよいですか？
2つのオンラインリソース—ABLE TodayとABLE National Resource Center—が、あなた自身や友人や家族が資格を持つかどうかを判断するための質問を導いてくれます。
現在、ABLE口座は次の人々向けです：
— 年齢26歳以前に障害が始まった人々
— 障害が「終末的または長期（12ヵ月以上）であり、その障害が「著しい機能的制約」をもたらす人々
資格のある人は、次の条件のいずれかを満たす必要があります：
— 障害のためにSupplemental Security Income（SSI）またはSocial Security Disability Insurance（SSDI）の給付を受ける資格がある人
— 医師が障害（物理的または精神的）を診断した人〉
2026年にはABLE口座の年齢制限が46歳まで引き上げられます。
私または家族の人が来年に資格を持つ場合の準備は何ができますか？
来年の1月1日から直ちにアカウントを設定し、資金を追加してアカウントを資金調達できるようにプロセスについて学び始めることができます。家族、友人、組織は、1月1日から個人の名前でアカウントに追加するためにお金を取っておくことも可能です。
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